一、收入支出决算总体情况
(一)收入总计1814.01万元,包括:
1.财政拨款收入1663.07万元,其中:公共预算财政拨款收入1663.07万元,政府性基金收入无。
2.上级补助收入无。
3.事业收入17.06万元,主要是杂志等收入。
4.经营收入无。
5.附属单位上缴收入无。
6.其他收入133.89万元,主要是出租教室、社保拨款等收入。
7.用事业基金弥补收支差额无。
8.上年结转和结余177.83万元,主要是未开展的项目结转等。
与上年相比,今年收入减少284.69万元,降低13.5%,主要原因:一是退休人员工资改为社保机构发放;二是财政缩减项目及“三公”经费支出。
(二)支出总计1769.82万元,包括:
1.基本支出1406.15万元,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出618.22万元,对个人和家庭的补助支出489.89万元,商品和服务支出298.04万元。
2.项目支出363.67万元,主要包括重点作品扶持、文学奖评奖、组织特约评论家开展活动及研究、举办新锐作家、培训班、签约作家活动创作、公益文化系列讲座、《鸭绿江》和《当代作家评论》办刊等业务支出。
3.上缴上级支出无。
4.经营支出无。
5.对附属单位补助支出无。
与上年相比,今年支出减少147.82万元,降低7.7%,主要原因:一是退休人员工资改为社保机构发放;二是财政缩减项目及“三公”经费支出。
(三)年末结转和结余222.02万元
主要是财政拨付的职业年金缴费还没有正式上缴、一些项目暂时未支付等原因形成的结余。与上年相比,今年结转结余增加44.19万元,增长24.85%,主要原因:一是财政拨付的职业年金缴费还没有正式上缴。
二、财政拨款支出决算情况
(一)总体情况
2017年度财政拨款支出1636.38万元,其中:基本支出1272.71万元,项目支出363.67万元。与年初预算相比,2017年财政拨款支出完成年初预算的100%,其中:基本支出完成年初预算的100%,项目完成年初预算的100%。
(二)具体情况
2017年度财政拨款支出1636.38万元,按支出功能分类科目分,包括一般公共服务支出949.32万元,社会保障和就业支出415.5万元,医疗卫生与计划生育支出61.53万元,节能环保支出无,农林水支出无,交通运输支出无,资源勘探信息等支出无,援助其他地区支出无,国土海洋气象等支出无,住房保障支出53.7万元。
1.一般公共服务支出949.32万元,具体包括:
(1)行政运行693.6万元,主要是工资福利支出、商品服务支出、对个人及家庭补助等支出,完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的原因主要是增加行政事业单位养老保险及职业年金缴费。
(2)一般行政管理事务无。
(3)预算改革业务无。
(4)财政国库业务无。
(5)信息化建设无。
(6)事业运行579.1万元,主要是事业单位的各项事业基本支出,完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的原因主要是增加行政事业单位养老保险及职业年金缴费。
(7)其他财政事务支出无。
2.社会保障和就业支出415.5万元,具体包括:
(1)归口管理的行政单位离退休223.76万元,主要是离退休人员工资、采暖费、离休人员自雇费、护理费抚恤金等支出,完成年初预算的85%,决算数小于年初预算数的原因主要是退休人员改为社保发放工资。
(2)事业单位离退休236.2万元,主要是离退休人员工资、采暖费、离休人员护理费、离休人员大额医保等支出,完成年初预算的90%,决算数小于大于年初预算数的原因主要是退休人员工资改为社保发放。
(3)机关事业单位基本养老保险缴费27.08万元,主要是机关事业单位养老保险缴费等支出,完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的原因主要是新增养老保险缴费。
(4)死亡抚恤无。
(5)伤残抚恤无。
3.医疗卫生与计划生育支出61.53万元,包括:
(1)行政单位医疗22.77万元,主要是行政单位医疗保障等支出,完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的原因主要是新增1名人员并且有5名人员调职。
(2)事业单位医疗38.73万元,主要是事业单位医疗保障等支出,完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的原因主要是新增4名人员。
4.住房保障支出53.7万元,具体包括:
住房公积金53.7万元,主要是职工的住房公积金等支出,完成年初预算的100%,决算数大于年初预算数的原因主要是新增5名工作人员。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.86万元,完成年初预算的35.58%,决算数小于年初预算数的主要原因是财政缩减“三公”经费开支。其中:因公出国(境)费无,公务接待费0.22万元,公务用车购置费无, 公务用车运行维护费8.64万元。
1.因公出国(境)费无。
2.公务接待费0.22万元,主要用于接待中国作协代表团等,2017年国内公务接待累计2批次,16人,0.22万元。2017年公务接待费比上年增加0.02万元,增长1%,主要是中国作协换届对各省作协进行访问。
3.公务用车购置费无。
4.公务用车运行维护费8.64万元,主要用于公务用车燃油费、维修费等等。2017年公务用车运行维护费比上年减少16.26万元,下降65%,主要是控制“三公”经费支出等原因。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1272.71万元,其中:人员经费1029.21万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出;公用经费243.5万元,主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2017年省作协机关运行经费支出173.74万元,比上年减少29.7万元,降低14.59%,主要原因是减少“三公”经费开支,缩减行政运行经费。
(二)政府采购支出情况
2017年省作协机关政府采购支出总额3.25万元,其中:政府采购货物支出无,政府采购工程21.8万元,选择的采购单位为沈阳双兴建设集团有限公司,地址沈阳市和平区文化路45号,电话:024-23988356。政府采购服务支出3.25万元,选择的采购单位为沈阳华府天地莱星顿酒店管理有限公司,地址沈阳市沈河区哈尔滨路128号,电话:024-22598888。授予中小企业合同金额无。
(三)国有资产占用情况
截至2017年12月31日,省作协共有车辆3辆,其中:副省级以上领导干部用车无,一般公务用车3辆,一般执法执勤用车无,特种专业技术用车无,其他用车无;单位价值50万元以上通用设备无,单价100万元以上专用设备无。
(四)预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求,省作协组织对2017年度预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及预算支出项目5个,涉及资金220万元,自评覆盖率(开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数)达到100%,自评平均分(开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数)95分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题:一是绩效管理制度还需健全,流程尚需优化。虽然我们制定了相关的管理办法和实施细则,但是预算绩效管理,还处于探索推进的过程,随着绩效管理工作的逐步深入,管理办法需要完善,相关的管理制度也需健全。
二是各业务部门绩效管理理念有待进一步增强。有些部门对绩效管理的认识不够,还停留在是否按计划完成任务的层面上,没有充分认识到作为资金使用部门,应当对资金的使用绩效负责。部门单位预算绩效管理工作的主动性、参与绩效评价的积极性需进一步提高。
三是绩效管理工作质量尚需提高。编制绩效目标是整个绩效管理工作的基础,绩效目标的科学性和准确性是衡量预算绩效管理的水平、财政资金使用效益性的重要依据,还需在今后的管理中进一步提高绩效目标编制的科学化、精细化水平。
四是绩效评价结果应用程度不够。绩效管理工作应全面贯穿于预算编制、执行和监督各个环节。
下一步将采取以下措施加以改进:
为进一步做好预算绩效管理工作,更好地服务社会文化发展,我们要充分认识加强预算绩效管理的重要性,将绩效理念贯穿于预算编制、执行、监督等环节,构建全过程的预算绩效管理体系。
一是:加强绩效管理制度建设,完善工作机制,逐步建立健全绩效管理各项规章制度,夯实管理基础。一是建立与实际相结合和具有指导意义的绩效管理工作机制和流程,按照管理级次,积极探索和完善绩效管理工作制度和办法,力求规范、完整、可操作;二是加强绩效管理各环节的有效衔接,提高绩效管理行为的连续性和完整性。
二是:按照编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有反馈、反馈要运用的目标要求,在年度预算的编制过程中,制定绩效目标,并按照绩效目标细化项目内容;二是加强预算执行的管理,掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因,全面提高资金使用效益。
说明:上述公开表格个别为空表的原因是因为我部门2017年决算未发生相关收支。